KİTLE İMHA SİLAHLARININ YAYILMASININ FİNANSMANININ
ÖNLENMESİNE İLİŞKİN KANUNUN UYGULANMASINA DAİR
USUL VE ESASLAR HAKKINDA YÖNETMELİK
BİRİNCİ BÖLÜM
Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
Amaç ve kapsam
MADDE 1 – (1) Bu Yönetmeliğin amacı, 27/12/2020 tarihli ve 7262 sayılı Kitle İmha
Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanunun
uygulanmasına dair usul ve esasları düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2 – (1) Bu Yönetmelik, 27/12/2020 tarihli ve 7262 sayılı Kitle İmha
Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanunun 6 ncı maddesine dayanılarak hazırlanmıştır.
Tanımlar ve kısaltmalar
MADDE 3 – (1) Bu Yönetmeliğin uygulanmasında;
a)
Başkan: Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanını,
b)
Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını,
c)
BMGK: Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyini,
ç) BMGK’nın 1718 (2006) sayılı kararı: BMGK’nın bu kararını ve bu karara dayanılarak
çıkarılan müteakip kararları,
d) BMGK’nın 2231 (2015) sayılı kararı: BMGK’nın bu kararını ve bu karara dayanılarak
çıkarılan müteakip kararları,
e)
Denetim elemanı: 11/10/2006 tarihli ve 5549
sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 2 nci maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinde
belirtilen denetim elemanlarını,
f) Fon: Her ne surette elde edilmiş olursa olsun para veya değeri
para ile temsil edilebilen banka kredisi, banka ve seyahat çeki, havale, menkul
kıymet, hisse senedi, teminat, tahvil, bono, poliçe, kredi mektubu ve benzeri
kıymetler ile taşınır veya taşınmaz, maddi veya gayri maddi, her türlü mal,
hak, alacak ve bunlar üzerinde bir mülkiyet hakkını veya menfaati tevsik ve
temsil eden elektronik veya dijital ortamdakiler de dâhil olmak üzere her türlü
belgeyi,
g)
Kanun: 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının
Önlenmesine İlişkin Kanunu,
ğ)
Kuruluş: Tüzel kişiliği olan veya olmayan tüm kişi veya mal toplulukları,
platformlar, bunların üst ve alt birimleri, şube veya temsilcilikleri ile
merkezleri yurt dışında bulunanların Türkiye’deki şube veya temsilciliklerini,
h)
Komisyon: Denetim ve İş Birliği Komisyonunu,
ı)
Malvarlığı: Bir gerçek veya tüzel kişinin;
1)
Kısmen veya tamamen mülkiyetinde veya zilyetliğinde bulunan ya da doğrudan veya
dolaylı olarak kontrolünde olan fon ve gelir ile bunlardan elde edilen veya bunların
birbirine dönüştürülmesinden hasıl olan
menfaat ve değeri,
2)
Adına veya hesabına hareket eden gerçek veya tüzel kişinin kısmen veya tamamen
mülkiyetinde ya da zilyetliğinde bulunan fon ve gelir ile bunlardan elde edilen
veya bunların birbirine dönüştürülmesinden hasıl olan
menfaat ve değeri,
i)
Malvarlığının dondurulması: Malvarlığının ortadan kaldırılmasının,
tüketilmesinin, dönüştürülmesinin, transferinin, devir ve temlik edilmesinin ve
sair tasarrufi işlemlerin önlenmesi
amacıyla, malvarlığı üzerindeki tasarruf yetkisinin tamamen kaldırılması veya
12 nci maddede istisna tutulan haller
çerçevesinde kısıtlanmasını,
j)
Organizasyon: BMGK’nın 2270 (2016) sayılı
kararında atıf yapılan hükümete ve/veya partiye bağlı organizasyonları,
ifade eder.
İKİNCİ BÖLÜM
Malvarlığının Dondurulması ile Yasak İşlem ve Faaliyetler
BMGK’nın malvarlığının dondurulması
ve listeleme kararları ile bu kararlara karşı başvurular
MADDE 4 – (1) BMGK’nın 1718
(2006) ve 2231 (2015) sayılı kararları uyarınca yasaklanan işlem ve faaliyetler
ile listelenen kişi, kuruluş, organizasyon ve deniz ulaşım araçlarına ilişkin
Dışişleri Bakanlığı kanalıyla iletilen bilgiler, gecikmeksizin karar alınması
için Başkanlık tarafından ivedilikle Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
(2)
Yasak işlem ve faaliyetler ile listelenen kişi, kuruluş, organizasyon ve deniz
ulaşım araçlarının BMGK’nın 1718 (2006) ve
2231 (2015) sayılı kararlarından çıkarılmaları halinde, buna ilişkin
gecikmeksizin karar alınması için Dışişleri Bakanlığı aracılığıyla iletilen
bilgiler, Başkanlık tarafından ivedilikle Cumhurbaşkanlığına bildirilir.
(3)
Cumhurbaşkanının birinci ve ikinci fıkralar uyarınca alacağı kararlar, Resmî
Gazete’de yayımlanarak gecikmeksizin uygulanır. Yayımlanan kararlar BMGK’ya bildirilmek üzere Başkanlık tarafından
Dışişleri Bakanlığına iletilir.
(4)
Birinci fıkrada belirtilen listeleme kararlarına karşı BMGK’ya yapılacak
başvurular, varsa ilgili belgeler de eklenerek yazılı ve gerekçeli olarak
Komisyona bildirilir. Yapılan başvurular, BMGK’nın 1718
(2006) ve 2231 (2015) sayılı kararları ile belirlenen başvuru mercii ve
yöntemlerine ilişkin düzenlemeler gözetilerek Başkanlık tarafından BMGK’ya iletilmek üzere Dışişleri Bakanlığına
gönderilir.
Yasak işlem ve faaliyetlerin tespiti üzerine yapılacak işlemler
MADDE 5 – (1) Kamu kurum ve kuruluşları Kanunun
2 nci maddesinde belirtilen yasak işlem ve
faaliyetlere ilişkin bilgi, belge ve bulgular ile değerlendirmelerini Komisyona
bildirmekle yükümlüdür.
(2)
Birinci fıkra uyarınca iletilen bildirim üzerine, Komisyonca yapılacak
değerlendirmelerde faydalanılmak üzere Başkanlık, ilgili kişi, kurum ve
kuruluşlardan görüş, bilgi ve belge talebinde bulunabilir. Söz konusu bilgi ve
belgeler talep edilen süre ve şekilde sunulur. Bu maddenin uygulanmasıyla
ilgili olarak talepte bulunulan kişi, kurum ve kuruluşlar, diğer kanunlarda yer
alan hükümlere dayanarak bilgi ve belge vermekten kaçınamazlar.
(3) Başkanlık birinci fıkra uyarınca iletilen bildirim üzerine
kendi veri tabanı ya da doğrudan erişim sağladığı veri tabanları ile ikinci
fıkra uyarınca edinilen görüş, bilgi ve belgeleri esas alarak ilgili kişi,
kuruluş veya organizasyonların malvarlığının tespiti ile Kanunun 2 nci maddesinde belirtilen yasak
işlem ve faaliyetlerin işlendiğine dair makul sebeplerin ortaya çıkarılmasına
yönelik değerlendirmelerini içeren mali araştırma raporunu düzenler ve
Komisyona sunar.
(4)
Kanunun 2 nci maddesinde belirtilen yasak
işlem ve faaliyetlerin gerçekleştirildiği hususunda makul sebeplerin varlığına
istinaden Komisyon;
a)
Kanunun 3 üncü maddesinin ikinci fıkrası uyarınca BMGK’nın 1718
(2006) sayılı kararında belirtilen organizasyonlar tarafından doğrudan veya
dolaylı olarak kontrol edilen kişi veya kuruluşların ya da bunların adına veya
hesabına hareket eden kişi veya kuruluşların Türkiye’deki malvarlığının
dondurulmasını,
b)
Kanunun 4 üncü maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca kişi ve kuruluşlar ile
deniz ulaşım araçlarının BMGK’nın 1718
(2006) ve 2231 (2015) sayılı kararları gereğince oluşturulan listelere eklenmek
üzere BMGK’ya teklif edilmesini,
Cumhurbaşkanına
önerebilir.
(5)
Komisyon, makul sebeplerin ortadan kalkması halinde Türkiye’deki malvarlığının
dondurulması kararının kaldırılmasını veya listelerden çıkarılmak üzere BMGK’ya teklifte bulunulmasını Cumhurbaşkanına
önerebilir.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Komisyonun Görev ve Yetkileri ile Çalışma Usul ve Esasları
Komisyonun çalışma usul ve esasları
MADDE 6 – (1)
Komisyon, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanının başkanlığında; Adalet
Bakanlığı, Dışişleri Bakanlığı, Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı, İçişleri
Bakanlığı, Milli Savunma Bakanlığı, Ticaret Bakanlığı, Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurumu, Hazine Kontrolörleri Kurulu Başkanlığı, Milli İstihbarat
Teşkilatı Başkanlığı, Nükleer Düzenleme Kurumu ve Sermaye Piyasası Kurulunun en
az başkan yardımcısı veya genel müdür düzeyinde olmak üzere bildireceği birer
üyeden oluşur.
(2)
Komisyon, Başkan ve üyelerin en az dokuzunun katılımıyla yılda en az iki kez
toplanır. Başkan ve üyeler görevde iken yerlerine başkalarını
görevlendiremezler.
(3)
Komisyon, üyelerin en az dokuzunun oyu ile karar verir. Üyeler çekimser oy
kullanamazlar.
(4)
Görüş ve bilgilerine gerek duyulan kurum ve kuruluşların temsilcileri de oy
hakkı olmaksızın Komisyona çağrılabilir.
(5)
Komisyonun sekretarya hizmetleri Başkanlık tarafından yürütülür.
(6)
Başkan, toplantıları düzenlemek ve çalışmaların verimli ve etkin bir şekilde
yürütülmesini sağlamakla görevli ve yetkilidir. Komisyon, Başkan tarafından
resen ya da kamu kurum ve kuruluşları ile ilgililerin bu konulardaki
taleplerinin Başkan tarafından yerinde görülmesi durumunda toplantıya çağrılır.
(7)
Komisyonca değerlendirilen hususlar tutanağa bağlanır.
(8)
Komisyon üyeleri ve toplantıya çağrılan temsilciler, toplantı öncesinde
Başkanlık tarafından bilgilendirilerek toplanma ve çağrılma amaçlarına uygun
olarak gerekli hazırlığı yaparlar.
(9)
Komisyon üyeleri, Kanun ve bu Yönetmeliğin kendi kurum ve kuruluşlarında
uygulanmasının takibinden yetkili ve sorumludurlar.
(10)
Komisyon, kamu kurum ve kuruluşlarına, uygulamaya ve alınması gereken
tedbirlere ilişkin olarak görüş bildirebilir ve öneride bulunabilir.
(11)
Bu madde uyarınca Komisyon tarafından yürütülen çalışmalar gizlilik esaslarına
göre yerine getirilir.
Komisyonun görev ve yetkileri
MADDE 7 – (1) Komisyonun görev ve yetkileri
şunlardır:
a) BMGK’nın listeleme kararlarına karşı yapılan
başvuruları kabul etmek.
b)
5 inci maddenin dördüncü fıkrası uyarınca Cumhurbaşkanına öneride bulunmak.
c)
Uygulamaya ve alınması gereken tedbirlere ilişkin olarak kamu kurum ve
kuruluşlarına görüş bildirmek ve öneride bulunmak.
ç)
Kanunun 5 inci maddesinde belirtilen idari para cezalarına karar vermek.
d)
Cumhurbaşkanının Kanun kapsamında aldığı yasaklama ve yasaklamanın
kaldırılmasına ilişkin kararlarının ilgili kamu kurum ve kuruluşlarının
internet sitelerinde listeler halinde yayımlanmasını temin etmek.
e)
Kanun ve bu Yönetmeliğin etkin ve eksiksiz bir şekilde uygulanmasını teminen rehberler ve uygulama kılavuzları yayınlamak,
eğitim, çalıştay, panel ve seminerler ile farkındalık artırıcı faaliyetler düzenlemek.
f)
9 uncu madde kapsamında suç duyurusunda bulunmak ve gerekli görmesi
halinde BMGK’ya iletilmek üzere durumu
Dışişleri Bakanlığına bildirmek.
g)
Kanunda ve bu Yönetmelikte verilen diğer görevleri yerine getirmek.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Yasaklı İşlem ve Faaliyetler ile Malvarlığının Dondurulması
Kararlarının İcrasına İlişkin Usul ve Esaslar
Yasaklı işlem ve faaliyetler ile malvarlığının dondurulması
kararlarının içeriği, tebliği ve ilanı
MADDE 8 – (1) Kanunun 3 üncü maddesi
uyarınca alınan yasaklama ve malvarlığının dondurulması kararları ile bu
kararların kaldırılmasına ilişkin Cumhurbaşkanı tarafından alınan kararlar
Resmî Gazete’de yayımı ile birlikte hukuki sonuçlarını doğurur ve gereği için Başkanlığa
iletilir. Bu fıkra uyarınca alınan kararlar Başkanlık tarafından belirlenecek
teknik iletişim araçlarının kullanılması suretiyle gerekli görülen kurum ve
kuruluşlara derhal bildirilir. Ancak ilgili kişi, kurum ve kuruluşlar kararın
kendisine bildirilmesini beklemeksizin gereğini derhal yerine getirir ve
yapılan işlemler hakkında Başkanlığa gecikmeksizin bilgi verir.
(2)
Birinci fıkrada belirtilen kararlar, yayımlanmaları ile birlikte ilgili kişi,
kuruluş veya organizasyonlara tebliğ edilmiş sayılır. Ayrıca, hakkında
malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlardan
Türkiye’de bulunanların resmi kayıtlardaki mevcut adreslerinden birine de bu
karar bilgi mahiyetinde gönderilir.
(3)
Yasaklama ve malvarlığının dondurulması kararlarında; varsa kararın ilgilisi,
sebepleri, kapsamı, süresi ve bu karara karşı başvurulabilecek kanun yolları,
mercii ile başvuru süresi yer alır.
(4)
Malvarlığının dondurulması kararında;
a)
Karara konu kişi, kuruluş veya organizasyonun ayırt edici kimlik bilgilerine
(T.C. kimlik numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası veya bunlara
karşılık gelen diğer bilgiler),
b)
Kararın verilmesine dayanak teşkil eden sebeplere ilişkin açıklayıcı bilgilere,
yer verilir.
Suç duyurusu ve BMGK’ya yapılacak
bildirim
MADDE 9 – (1) Kanunun 5 inci maddesinde
belirtilen suçların işlendiği hususunda olguların varlığının tespiti
halinde, 4/12/2004 tarihli ve 5271 sayılı
Ceza Muhakemesi Kanunu hükümlerine göre gerekli işlemler yapılmak üzere
ilgililer hakkında Cumhuriyet başsavcılığına suç duyurusunda bulunulur.
Soruşturma ve kovuşturma sonucunda verilen kararlar Komisyona sunulmak üzere
gecikmeksizin Başkanlığa gönderilir.
(2)
Birinci fıkra uyarınca suç duyurusunda bulunulması üzerine, keyfiyet ilgili
kamu kurum ve kuruluşu tarafından ayrıca Komisyona bildirilir. Komisyon gerekli
görmesi halinde BMGK’ya iletilmek üzere
durumu Dışişleri Bakanlığına bildirebilir.
Malvarlığının dondurulması kararı ve karara aykırı davranışın
hukuki sonuçları
MADDE 10 – (1) Kararın Resmî Gazete’de
yayımlanmasından itibaren, karara aykırı olarak yapılan malvarlığının ortadan
kaldırılmasına, tüketilmesine, dönüştürülmesine, transferine, devir ve temlik
edilmesine veya sair tasarruflara yönelik her türlü işlem hükümsüzdür. Bu
tasarruf ve işlemlerle ilgili olarak 22/11/2001 tarihli
ve 4721 sayılı Türk Medeni Kanununun iyi niyetin korunmasına ilişkin hükümleri
saklıdır.
Malvarlığının dondurulması kararlarının icrası
MADDE 11 – (1) Kanun hükümlerine göre
malvarlığının dondurulması kararlarının yerine getirilmesinden Başkanlık
sorumludur. Bu kapsamda Başkanlık malvarlığının dondurulması kararlarını;
a)
Taşınmazların dondurulmasını sağlamak üzere, tapu kütüğüne şerh verilmesi
talebiyle Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğüne,
b)
Kara, deniz ve hava ulaşım araçlarının dondurulmasını sağlamak üzere bunların
kayıtlı bulunduğu sicillere şerh verilmesi talebiyle Ulaştırma ve Altyapı
Bakanlığı, İçişleri Bakanlığının ilgili birimleri ve Sivil Havacılık Genel
Müdürlüğüne,
c)
Her türlü hesap, hak ve alacakların dondurulmasını sağlamak üzere ilgili banka
veya diğer finans kurumlarına,
ç)
Şirketteki ortaklık paylarının dondurulmasını sağlamak üzere Ticaret
Bakanlığına,
d) Kayden izlenen sermaye piyasası araçlarının
dondurulmasını sağlamak üzere Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.’ye,
e)
Gerekli gördüğü ilgili gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarına,
uygun görülen teknik iletişim araçlarının kullanılması suretiyle
derhal bildirir.
(2)
Birinci fıkrada belirtilen kişi, kurum ve kuruluşlar; nezdinde malvarlığı kaydı
bulunuyor ise gerekli işlemleri yaparak dondurulan malvarlığına ilişkin
bilgileri bildirim tarihinden itibaren yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(3) Birinci fıkrada belirtilen kurum ve kuruluşlar haricinde;
hakkında karar verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin malvarlığı
kaydı tutan ya da nezdinde malvarlığı bulunan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve
tüzel kişiler, malvarlığının dondurulması kararının öğrenildiği tarihten itibaren
gecikmeksizin malvarlığının dondurulması için gerekli işlemleri yaparak
keyfiyeti yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(4)
Malvarlığının dondurulması kararlarının kaldırılmasına ilişkin kararlar,
Başkanlık tarafından, birinci ve üçüncü fıkralar uyarınca dondurma kararını
yerine getiren kişi, kurum veya kuruluşlara ivedilikle bildirilir.
(5)
Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonlar Başkanlığın internet sitesinde listeler halinde yayımlanır.
Kararların kaldırılması halinde bu kişi, kuruluş veya organizasyonlar söz
konusu listelerden çıkarılır.
(6)
Cumhurbaşkanı tarafından alınan malvarlıklarının dondurulması kararlarının
uygulanması sırasında isim benzerliği, yanlış veya eksik kimlik bilgileri ve
benzeri sebeplerle ortaya çıkabilecek hatalı dondurma işlemlerinin
düzeltilmesine ilişkin itirazlar, gerekçeleriyle birlikte yazılı olarak, varsa
ilgili belgelerin de eklenmesi suretiyle, Başkanlığa yapılır. Başkanlık
tarafından itirazların uygun bulunması halinde, bu maddede anılan kurum ve
kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişilere ivedilikle bildirilmesi suretiyle
hatalı dondurma işlemlerinin düzeltilmesi sağlanır.
(7) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlar,
hak, alacak ve borçları ile diğer tüm malvarlığı değerlerini ve bunların
dayanağına ilişkin bilgi ve belgeleri; bunlardan alacağı veya borcu olan gerçek
ve tüzel kişiler ise alacak veya borcun miktarı ile dayanağına ilişkin bilgi ve
belgeleri, malvarlığının dondurulması kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı
tarihten itibaren en geç otuz gün içinde Başkanlığa bildirir.
(8)
Malvarlığının dondurulması kararının yerine getirilmesi talebinde bulunulan
gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşları, Kanunun 3 üncü
maddesinin altıncı fıkrasındaki işlemler hariç olmak üzere, malvarlığının
ortadan kaldırılmasını, tüketilmesini, dönüştürülmesini, transferini, devir ve
temlik edilmesini veya sair tasarruflara yönelik işlemlerin
gerçekleştirilmesini sağlayamaz ve kolaylaştıramazlar.
(9)
Malvarlığında herhangi bir artış meydana gelmesi hâlinde, bu artışlar da
malvarlığının dondurulması hükümlerine tabidir.
(10)
Bu maddenin uygulanması amacıyla ilgili kişi, kurum ve kuruluşlara Başkanlıkça
bildirim yapılmasını ve bunlardan geri bildirim alınmasını sağlayacak güvenli
elektronik sistemler kurulabilir. Bildirimlere ilişkin usul ve esaslar
Başkanlıkça belirlenir.
(11)
Dondurulan malvarlığına ilişkin bilgiler, BMGK’ya iletilmek
üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına gönderilir.
İstisna tutulan haller
MADDE 12 – (1) BMGK tarafından onaylanan ve
aşağıdaki amaçlara yönelik olan harcamalar için Kanunun 3 üncü ve 5 inci madde
hükümleri uygulanmaz:
a)
Temel harcamalar.
b)
Olağandışı harcamalar nedeniyle gerek duyulan masraflar.
c)
Adli, idari veya hakem kararları gereği ortaya çıkan masraflar ile haciz
kararlarının kaldırılması ya da durdurulmasına yönelik masraflar ve ödemeler.
ç) BMGK’nın listelemeye ilişkin kararından önce yapılmış
bir sözleşmeden kaynaklanan ve yasaklı faaliyetlerle bağlantısı bulunmamak
kaydıyla, 2231 (2015) sayılı BMGK listelerinde bulunmayan, listede bulunanların
ad ve hesabına hareket etmeyen ya da doğrudan veya dolaylı olarak kontrolü
altında olmayan kişi veya kuruluşlara yapılacak ödemeler.
d)
BMGK tarafından uygun görülecek diğer ödemeler.
Dondurulan malvarlığının yönetimi
MADDE 13 – (1) Dondurulmasına karar verilen
malvarlığının mülkiyeti ilgili gerçek veya tüzel kişide kalmak üzere, bu
maddedeki esaslar çerçevesinde Başkanlığın izniyle yönetilir.
(2)
Malvarlığı dondurulan kişiler, Başkanlıkça izin verilecek işlemler dışında bu
malvarlığının ortadan kaldırılmasına, tüketilmesine, dönüştürülmesine,
transferine, devir ve temlik edilmesine veya sair tasarruflara yönelik
işlemlerde bulunamazlar.
(3)
Malvarlığı dondurulan gerçek kişinin ve bakmakla yükümlü olduğu yakınlarının
asgari geçimlerini sağlamak veya ticari işletmeler ve diğer tüzel kişilerin
faaliyetlerine devam edebilmelerini temin etmek üzere Başkanlıkça aşağıda
belirtilen işlemlere izin verilebilir:
a)
Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım araçları gibi taşınırlar üzerinde
sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak tesisi.
b)
Banka veya diğer finans kurumlarındaki hesaplar üzerindeki tasarruf yetkisinin
kullanılması.
c)
Gerçek veya tüzel kişiler nezdindeki her
türlü hak ve alacaklar üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
ç)
Kıymetli evrak üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
d)
Şirketlerdeki ortaklık payları üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
e)
Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
f)
Ticari işletme veya diğer tüzel kişilerin mal ve hizmet alım satımı ile bakım,
işletim, onarım giderleri, defter ve belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi,
kayyım hizmeti, sigorta primi, avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibi zorunlu
ödemelerin gerçekleştirilmesi.
(4)
Dondurulan malvarlığından ödenmesi gereken vergi, resim, harç, kira, sosyal
güvenlik primi gibi kamu kurumu veya kamu kurumu niteliğindeki kuruluşlara
yapılacak her türlü zorunlu ödemeler, izin alınmaksızın gerçekleştirilebilir.
Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya organizasyonlar zorunlu ödemelerini bu
maddedeki usuller çerçevesinde sadece banka hesapları üzerinden öderler. Ancak
gerek görmesi hâlinde Başkanlık zorunlu ödemeleri de izne tabi tutabilir.
(5)
Dondurulan malvarlığına ilişkin izin; belirlenen kişi veya kişilere, belirli
koşullar veya sınırlar dâhilinde bir defaya mahsus ya da süreli olarak
verilebilir. Başkanlık, gerek gördüğü hâllerde verdiği iznin kapsamını veya
süresini değiştirebilir veya izni iptal edebilir.
(6)
Başkanlıkça;
a)
Gerçek kişilere verilecek izinlerde; hakkında malvarlığının dondurulması kararı
verilenlerin kendileri ve bakmakla yükümlü olduğu kişilerin asgari geçimlerini
sağlamak üzere Başkanlıkça resen belirlenecek tutarda yıllık izin belgesi
düzenlenir.
b) Şahıs işletmeleri, ticaret şirketleri, tüzel kişiler veya tüzel
kişiliği haiz olmayan kurum ve kuruluşların faaliyetlerine devam edebilmelerini
temin etmek üzere mal ve hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım
giderleri, defter ve belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi, kayyım hizmeti,
sigorta primi, avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibi zorunlu ödemelerin
gerçekleştirilmesi için verilecek izinlerde; üçüncü fıkranın (b), (c) ve (ç)
bentlerindeki tasarruf yetkisinin kullanılabilmesi için harcama tutarı ve
dönemlerini içeren izin belgesi düzenlenebilir. Ancak
üçüncü fıkranın (a), (d) ve (e) bentlerindeki tasarruf yetkisinin
kullanılabilmesi için ilgili işlemlerin ifasında o işleme mahsus izin belgesi
düzenlenir.
c)
Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılmasına izin
verilmesi halinde; kiralık kasa, malvarlığı dondurulan kişi ile banka görevlisi
ve Başkanlıkça görevlendirilen kişinin nezaretinde açılır. Muhteviyatı
tutanakla tespit edilir. Kiralık kasa içerisindeki malvarlığından Başkanlık
izni çerçevesinde kişiye verilecek olan kısım alınarak kalan kısım kasada
muhafaza edilir. Kasa muhteviyatı ile alınan kısma ilişkin tespitler bir
tutanağa bağlanarak taraflarca imzalanır ve Başkanlığa intikal ettirilir.
(7)
Şahıs işletmeleri, ticaret şirketleri, tüzel kişiler veya tüzel kişiliği haiz
olmayan kurum ve kuruluşlar, izin kapsamında gerçekleştirdikleri işlemler ile
Başkanlıkça istenen mali tablo, bilgi ve belgeleri belirlenen şekil, kapsam ve
sürelerde Başkanlığa bildirir.
(8)
Başkanlık, Kanunun 3 üncü maddesi kapsamında, hakkında malvarlığının
dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlara izin
verirken; BMGK’nın 1718 (2006) ve 2231
(2015) sayılı kararlarında düzenlenen izin ve bildirim prosedürlerini de
gözetir. Bu kapsamda yapılacak bildirim ve başvurular BMGK’ya iletilmek
üzere Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına gönderilir.
(9)
Bu madde kapsamında düzenlenen izin belgeleri Başkanlıkça ilgili gerçek ve
tüzel kişiler ile kamu kurum veya kuruluşlarına da bildirilir. Bu bildirim,
güvenli elektronik sistemler üzerinden yapılabilir.
(10)
Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım araçları gibi taşınırlar üzerinde
sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak tesisine Başkanlıkça izin verilmesi
hâlinde;
a)
Sözleşme metninin bir örneği,
b)
Sözleşme gereğince karşılık olarak ödenmesi gereken para ve sair malvarlığı
değerinin miktarına, ödeme takvimine, ödemenin yapılacağı banka hesabına
ilişkin bilgiler,
hakkın tesis edildiği tarihten itibaren en geç
on beş gün içinde izin verilenler tarafından Başkanlığa iletilir.
(11)
Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlara dondurma kararının
Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren yapılacak her türlü ödeme, ancak
bu kişilere ait bir banka hesabına yapılabilir. Malvarlığı dondurulan kişinin,
merkezi veya şubesi Türkiye’de bulunan bir bankada hesabı yoksa Başkanlık
tarafından kişi adına hesap açtırılır.
(12)
Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlardan alacağı veya
borcu olan gerçek ve tüzel kişiler ise alacak veya borcun miktarı ile
dayanağına ilişkin bilgileri, malvarlığının dondurulması kararının Resmî
Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren en geç otuz gün içinde Başkanlığa
bildirirler. Borcu olduğunu bildiren gerçek ve tüzel kişiler, vadesi geldiğinde
on birinci fıkra uyarınca belirlenen hesaba ödeme yaparlar. Malvarlığı
dondurulan kişi, kuruluş veya organizasyonlar da borçlarını bu madde uyarınca
izin verildiği kapsamda banka hesapları üzerinden öderler.
(13)
Malvarlığının dondurulması kararı; 6/2/2018 tarihli
ve 7082 sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Tedbirler Alınması Hakkında Kanun
Hükmünde Kararnamenin Kabul Edilmesine Dair Kanunun 9 uncu maddesi, 10/11/2016
tarihli ve 6758 sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Düzenlemeler Yapılması
Hakkında Kanun Hükmünde Kararnamenin Değiştirilerek Kabul Edilmesine Dair
Kanunun 19 ve 20 nci maddeleri ile Ceza
Muhakemesi Kanununun 128 inci maddesinin dokuzuncu ve onuncu fıkraları ile 133
üncü maddesi hükümlerinin uygulanmasına engel teşkil etmez.
(14)
Dondurulan malvarlığına ilişkin olarak on üçüncü fıkra kapsamında verilen
kararlar ve bu kararların kaldırılmasına ilişkin kararların bir örneği, ilgili
Cumhuriyet savcılıkları ve mahkemelerce derhal Başkanlığa gönderilir.
Başkanlığın görev ve yetkileri
MADDE 14 – (1) Başkanlığın görev ve yetkileri
şunlardır:
a) BMGK’nın 1718 (2006) ve 2231 (2015) sayılı kararları
ile listelenen ve listeden çıkarılan kişi, kuruluş veya organizasyonlara
ilişkin bilgileri Cumhurbaşkanına sunmak.
b) BMGK’nın 1718 (2006) ve 2231 (2015) sayılı kararlarına
istinaden Cumhurbaşkanı tarafından alınan kararları, bu kararlara karşı yapılan
başvuruları ve dondurulan malvarlıklarına ilişkin bilgileri BMGK’ya iletmek üzere Dışişleri Bakanlığına bildirmek.
c)
Kanunun 3 üncü maddesinin uygulanması kapsamında mali araştırmayı yapmak ve
araştırma sonuçlarını Komisyona sunmak.
ç)
Mali araştırma kapsamında kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek ve tüzel
kişilerden bilgi talebinde bulunmak.
d)
11 inci maddenin altıncı fıkrası kapsamında yapılacak itirazları uygun görmesi
halinde, ilgili kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişilere bildirmek
suretiyle hatalı dondurma işleminin düzeltilmesini sağlamak.
e)
Cumhurbaşkanı tarafından alınan kararların uygulanması sırasında ortaya
çıkabilecek hataların düzeltilmesini sağlamak.
f)
Yasaklı işlem ve faaliyetler ile malvarlığının dondurulması kararları ile
bunların kaldırılması kararlarını gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve
kuruluşlarına bildirmek.
g)
Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonları Başkanlığın internet sitesinde listeler halinde yayımlamak ve
kararların kaldırılması halinde bunları listelerden çıkarmak.
ğ)
Dondurulan malvarlığının yönetimine ilişkin olarak, 12 ve 13 üncü maddelerde
belirtilen işlemlerin yapılmasına izin vermek ve verilecek izinlerde Komisyon
ile kamu kurum ve kuruluşlarından görüş almak.
h)
Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve
kuruluşlarının dondurma kararına uygun hareket edip etmediğini ve dondurulan
malvarlığının yönetiminin Kanun hükümlerine uygun olarak yerine getirilip
getirilmediğini denetlemek, bu hususta denetim rehberleri düzenlemek.
ı)
13 üncü maddenin on birinci fıkrası kapsamında banka hesabı açtırmak.
i)
Komisyonun sekretarya hizmetlerini yürütmek.
j)
Kanunda ve bu Yönetmelikte verilen diğer görevleri yerine getirmek.
Muhafaza ve ibraz
MADDE 15 – (1)
Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlar ile malvarlığının
dondurulması kararının yerine getirilmesi bildiriminde bulunulan gerçek ve
tüzel kişiler; 11 ve 13 üncü maddeler kapsamındaki işlemlere ilişkin her türlü
ortamdaki belgeleri düzenleme tarihinden, defter ve kayıtları ise son kayıt
tarihinden itibaren sekiz yıl süre ile muhafaza etmek ve istenmesi halinde
yetkililere ibraz etmek zorundadır.
BEŞİNCİ BÖLÜM
Denetim
Yasaklı işlem ve faaliyetlerin denetimi
MADDE 16 – (1) Kanun ve bu Yönetmelik kapsamında
yasaklı işlem ve faaliyetlerin denetimi, ilgili kamu kurum ve kuruluşlarının
görev ve yetkileri çerçevesinde gerçekleştirilir. İlgili kamu kurum ve
kuruluşları söz konusu denetim sırasında ayrıca kendi mevzuatının verdiği
yetkileri de kullanır.
(2)
Komisyon, ihbar ve şikâyet üzerine veya resen ilgili kamu kurum ve
kuruluşlarının görev ve yetkileri kapsamında denetim yapılmasını talep edebilir.
Malvarlığının dondurulması kararlarının uygulanmasının denetimi
MADDE 17 – (1) Nezdinde malvarlığı bulunduran
kişi, kurum ve kuruluşların dondurma kararına uygun hareket edip etmediği ve
dondurulan malvarlığının yönetiminin ilgililerince Kanun hükümlerine uygun
olarak yerine getirilip getirilmediği, gerektiğinde ilgili defter, belge ve
kayıtlar üzerinde araştırma ve incelemelerde bulunmak suretiyle Başkanlıkça
denetlenir. Başkanlık denetim görevini, denetim elemanları vasıtasıyla yerine
getirir.
(2)
Başkanlıkça yapılacak denetim;
a)
Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya organizasyonların Kanun ve bu
Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip etmediğinin denetlenmesini,
b)
13 üncü maddenin yedinci fıkrası uyarınca Başkanlığa yapılan bildirimlerin
denetlenmesini,
c)
Nezdinde malvarlığı bulunduran kişi, kurum ve kuruluşların Kanun ve bu
Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip etmediğinin denetlenmesini,
kapsar.
(3)
Bu denetimler ihbar ve şikâyet üzerine veya resen yapılabilir.
(4)
Başkanlık denetimlerin kapsam ve süresi ile denetim konusunda diğer usul ve
esasları belirlemeye ve bu kapsamda denetim rehberleri hazırlamaya yetkilidir.
Malvarlığının dondurulması denetimi için görevlendirme yapılması
MADDE 18 – (1) Başkanın görevlendirme talebi
üzerine, ilgili birim amirinin teklifi ve bağlı veya ilgili bulundukları
Bakanın onayı ile denetimi yapmak üzere denetim elemanları görevlendirilir.
Görevlendirme, talep tarihinden itibaren en geç yedi gün içinde yapılır. Bu
kapsamda talepte bulunulan birim bu talebin gereğini yerine getirmek zorundadır.
(2)
Başkanlık bünyesinde geçici olarak görevlendirilen denetim elemanları, Başkan
tarafından görevlendirilir. Geçici görevli denetim elemanları için ilave
onay prosedürü aranmaz.
(3)
Denetim ile görevlendirilenler, göreve ilişkin Başkanlık yazısının kendisine
tebliğinden itibaren en geç yedi gün içinde göreve başlayarak göreve başlama
tarihini bu süre içinde Başkanlığa bildirirler.
(4)
Denetim ile görevlendirilenler, Başkanlıkça, yürütmekte oldukları denetimlerde
bağlantı kurularak kendilerine intikal ettirilen konuları, ayrı bir
görevlendirme onayı aranmaksızın ilk görevlendirme onayı kapsamında
sonuçlandırır.
(5)
Başkanlık, gerekli gördüğü durumlarda denetim elemanlarından oluşan bir ekip
kurabilir. Başkanlık, denetimle görevlendirilenlerden birini koordinasyonu
sağlamak amacıyla görevlendirebilir. Başkanlıkça görevlendirilen koordinatör,
ekip çalışmalarının planlanması, yürütülmesi ve zamanında sonuçlandırılması ile
ortak rapor düzenlenmesi konularında yetkili ve sorumludur.
Malvarlığının dondurulması denetim raporları ve raporlar üzerine
yapılacak işlemler
MADDE 19 – (1) Yapılan denetimlerde tespit edilen
bulgular bir denetim raporuna bağlanarak Başkanlığa sunulur.
(2)
Başkanlığa sunulan raporlar, Başkanlıkça belirlenen rapor standartlarına
uygunluk ve hukuki ya da maddi hata bulunup bulunmadığı yönünden
değerlendirilir. Başkanlık tarafından yapılan değerlendirme sonucuna göre işlem
tesis edilir. Başkanlıkça raporun işleme konulmasına karar verilen tarihte
denetim görevi sona erer ve bu durum denetim elemanına bağlı olduğu birim
aracılığıyla bildirilir.
(3)
Kanunun 5 inci maddesinin üçüncü fıkrasına ilişkin tespitleri içeren denetim
raporları Başkanlıkça yetkili Cumhuriyet başsavcılığına gönderilir. Denetim
raporlarının Cumhuriyet başsavcılıkları nezdinde izlenmesi ve davaların takibi
ile diğer usule ilişkin işlemler 13/12/1983 tarihli
ve 178 sayılı Kanun Hükmünde Kararname ile 26/9/2011 tarihli ve 659 sayılı
Kanun Hükmünde Kararname gereğince yapılır.
Denetime ilişkin ortak hükümler
MADDE 20 – (1) Denetlenen kişi, kurum ve
kuruluşlar, denetim esnasında görevlilere uygun çalışma ortamını sağlamak da
dâhil gerekli her türlü kolaylığı göstermek zorundadır.
(2)
Denetim sırasında gerek görülmesi halinde Başkanlığın veya denetim ile
görevlendirilenlerin talebi üzerine mülki idare amirleri, kolluk görevlileri ve
diğer kamu kurum ve kuruluşları imkânları dâhilinde her türlü kolaylığı
göstermek ve yardımda bulunmakla yükümlüdür.
ALTINCI BÖLÜM
Çeşitli ve Son Hükümler
Davalara katılma talebi
MADDE 21 – (1) Kanunda düzenlenen suçlardan açılan
kamu davalarına Kanunun 4 üncü maddesinin birinci fıkrasında sayılan ve
iddianamede belirtilen fiil bakımından ilgili bulunan kamu kurum ve kuruluşları
katılma talebinde bulunabilir.
Hüküm bulunmayan haller
MADDE 22 – (1) Yönetmelikte hüküm bulunmayan
hâllerde, 7/2/2013 tarihli ve 6415 sayılı
Kanuna dayanılarak çıkarılan yönetmeliklerin bu Yönetmeliğe aykırı olmayan
hükümleri uygulanır.
Yürürlük
MADDE 23 – (1) Bu Yönetmelik yayımı tarihinde
yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 24 – (1) Bu Yönetmelik hükümlerini Adalet, Dışişleri, Enerji ve Tabii Kaynaklar, Hazine ve Maliye, İçişleri ve Ticaret Bakanları müştereken yürütür.